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國家金融監(jiān)督管理總局7月28日發(fā)布《銀行保險機構操作風險管理辦法（征求意見稿）》（下稱《辦法》）。《辦法》旨在進一步完善銀行保險機構操作風險監(jiān)管規(guī)則，提升銀行保險機構的操作風險管理水平，鞏固防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)的成果。

《辦法》明確了銀行保險機構應當建立操作風險管理的三道防線：第一道防線包括各級業(yè)務和管理部門，是操作風險的直接承擔者和管理者，負責各自領域內的操作風險管理工作；第二道防線包括負責各級操作風險管理和計量的牽頭部門，指導、監(jiān)督第一道防線的操作風險管理工作；第三道防線是各級內部審計部門，對第一、二道防線履職情況及有效性進行監(jiān)督評價。三道防線之間及各防線內部應建立完善風險數據和信息共享機制。

《辦法》對操作風險管理提出了審慎性原則、全面性原則、匹配性原則和有效性原則，明確操作風險管理應覆蓋各業(yè)務條線、各分支機構，覆蓋所有部門、崗位、員工和產品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過程，充分考量其他內外部風險的相關性和傳染性。

《辦法》主要包括四方面內容：明確風險治理和管理責任；規(guī)定風險管理基本要求；細化管理流程和管理工具；完善監(jiān)督管理職責。

關于風險管理基本要求，《辦法》明確，銀行保險機構應建立操作風險管理基本制度、操作風險偏好和傳導機制，建立健全操作風險的管理信息系統(tǒng)，培育良好的操作風險管理文化。此外，風險管理考核評價指標應兼顧操作風險管理過程和結果，薪酬和激勵約束機制應有效反映考核評價結果。

為細化管理流程和管理工具，《辦法》要求銀行保險機構對操作風險進行全流程管理，并規(guī)定內部控制、業(yè)務連續(xù)性管理、數據安全、業(yè)務外包管理等操作風險控制、緩釋措施的基本要求。

金融監(jiān)管總局有關部門負責人表示，《辦法》主要有兩方面特點：一是銀行保險機構適用統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則；二是區(qū)分規(guī)模實行差異化監(jiān)管?！掇k法》整合了原有銀行機構的操作風險監(jiān)管規(guī)則與保險機構的操作風險管理要求。同時，考慮到保險行業(yè)未將操作風險作為可量化風險進行管理，規(guī)定保險機構不適用風險計量、計提資本等方面要求。

此外，參照制定恢復和處置計劃機構的認定標準，《辦法》劃分了規(guī)模較大和規(guī)模較小的銀行保險機構，分別適用差異化的監(jiān)管要求。比如，鼓勵規(guī)模較大的機構提升運營韌性；不強制要求銀行保險機構建立獨立的操作風險管理信息系統(tǒng)，但要求其相關信息系統(tǒng)應具備操作風險管理功能等。

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